КАк взыскать дебиторскую задолженность?
Взыскание дебиторской задолженности
Взыскание дебиторской задолженности. Грамотная работа со взысканием долгов.
Если у вас вопрос не терпящий отложения и нужно с нами оперативно связаться по взысканию дебиторской задолженности, то звоните на +7 (383) 310-38-76 или пишите на info@vitvet.com . В остальных случаях рекомендуем сначала ознакомиться с нашим материалом.
Для тех, кто ищет универсальные алгоритмы поведения при работе с дебиторской задолженностью скажу сразу. Волшебных таблеток нет . Есть система работы с задолженностью, которая при активном и умелом ведении дает положительные результаты.
Если отсутствие универсальных алгоритмов не испугало, тогда данный материал для вас. Несмотря на то что он должен быть интерес кредиторам и взыскателям, думаю, что и должники смогут почерпнуть кое-что полезное.
1. Система работы с дебиторской задолженностью подразумевает для нас совокупность взаимосвязанных действий, направленных на достижение четко поставленной цели. При постановке самой цели стоит оценить ее реальность и исполнимость.
Это означает, что если есть желание взыскать долг с компании Х, то стоит саму компанию изучить на предмет наличия возможности в настоящем, будущем, а может быть, даже за счет прошлого, погасить данный долг. При таком исследовании (далее правило «Знай своего должника») стоит смотреть на физических и юридических лиц, входящих в состав органов управлении, наличии аффилированных (взаимосвязанных) лиц. Для этого могут подойти такие ресурсы, как картотека арбитражных дел (http://kad.arbitr.ru/ , caselook, casebook), контур фокус (https://focus.kontur.ru/).
2. Кстати, стоит отслеживать изменение сведений по должнику и постоянно его мониторить (правило «Остлеживай должника»). Если должник начал процедуры реорганизации, ликвидации или банкротства, то это непросто звонок колокольчика, когда стоит обратить внимание на происходящее. Это набат колокола, когда стоит все бросить и бежать к должнику со своими требованиями.
3. При наличии способности у должника погасить долг, стоит критически оценить документы, подтверждающие размер задолженности, сроки исковой давности, шансы на оспаривание документов и варианты по затягиванию самого процесса взыскания (на любой из стадий soft, hard or legal collection). Условно это правило назовем как «Знай свои слабые места». После того аудит проведен и, возможно, восполнены недостатки, целесообразно выявить факты или сведения, которые могут оказывать воздействие на должника (правило «Проблемные зоны»).
Допустим, к таким проблемным зонам может быть нежелание допустить банкротство, при котором реально оспорить сделки должника в преддверии процедуры банкротства, привлечь к субсидиарной ответственности руководителя общества с параллельным увеличением размера долга из-за расходов на арбитражного управляющего и иных специалистов. Также стоит помнить о возможности банкротства физического лица, к которым при соблюдении ряда условий можно привлечь руководителя и участников, акционеров должника.
Более подробно на тему ответственности почитайте наши материалы:
4. Напомним также, что кредитору (взыскателю) как третьему лицу дается право на оспаривание сделок должника . Даже вне дела о банкротстве. Так, в частности, в одном из судебных дел по признанию сделки по выводу активов должника недействительной суд привел следующую аргументацию.
Согласно части 1 статьи 3 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, заинтересованное лицо вправе в порядке, установленном законодательством о гражданском судопроизводстве, обратиться в суд за защитой нарушенных либо оспариваемых прав, свобод или законных интересов.
Лицо считается имеющим материальный интерес в деле, если оно требует защиты своего субъективного права или охраняемого законом интереса, а предъявляемый иск является средством такой защиты. Субъектом, имеющим материально-правовой интерес в признании сделки недействительной (ничтожной), следует считать любое лицо, в чью правовую сферу эта сделка вносит известную неопределенность, и интерес которого состоит в устранении этой неопределенности. К этим лицам относятся сами стороны недействительной (ничтожной) сделки, а также другие лица, чьи права могут оказаться нарушенными как исполнением недействительной (ничтожной) сделки, так и одним только мнимым ее существованием.
Как разъяснено в пунктах 7, 8 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 года №25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского Кодекса Российской Федерации» если совершение сделки нарушает запрет, установленный пунктом 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, в зависимости от обстоятельств дела такая сделка может быть признана судом недействительной (пункты 1 или 2 статьи 168 Гражданского кодекса Российской Федерации).
К сделке, совершенной в обход закона с противоправной целью, подлежат применению нормы гражданского законодательства, в обход которых она была совершена. В частности, такая сделка может быть признана недействительной на основании положений статьи 10 и пунктов 1 или 2 статьи 168 Гражданского кодекса Российской Федерации. При наличии в законе специального основания недействительности такая сделка признается недействительной по этому основанию (например, по правилам статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации).
В обзоре судебной практики Верховного Суда Российской Федерации №1 (2015), утвержденном Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 04 марта 2015 года, установлено, что злоупотребление правом при совершении сделки нарушает запрет, установленный статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, поэтому такая сделка признается недействительной на основании статей 10 и 168 Гражданского кодекса Российской Федерации.
В редакции Федерального закона №302-ФЗ от 30 декабря 2012 года статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации дополнительно предусматривает, что злоупотребление правом может быть квалифицировано любое заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав.
Считаем, что указанное обоснование великолепно подходит в некоторых случаях большинству кредиторов (взыскателей). Если же остается сомнения о том, как верно толковать заинтересованное лицо в контексте АПК РФ или ГПК РФ, обладает ли данное лицо правом на иск, то рекомендуем наш материал о праве третьих лиц на оспаривание сделок .
После этого подготавливайте и отправляйте необходимые документы, инициируйте судебные или иные разбирательства и преследование (в том числе уголовные, допустим, по факту мошенничества), создавайте неудобства (например, обеспечительные меры, запрет на выезд за пределы РФ).
Возможно, что система активных действий даст кредитору или взыскателю больше шансов на взыскание дебиторской задолженности, долгов.
При наличии необходимости в помощи по вопросам, связанным со взысканием дебиторской задолженности, будем рады оказать ее. Допустим в следующих ситуациях:
а) у вас есть дебиторская задолженность, но вы не знаете, что с ней делать;
б) должник уклоняется от погашение задолженности перед вами;
в) документы-основания возникновения задолженности имеют дефекты, влияющие на вероятность успешного взыскания;
г) у бенефициаров должника есть имущество для погашения долга, но у самого должника нет;
д) вы не знаете, как эффективно и системно подойти к вопросу взыскания долга, используя традиционные и креативные методы.
На тему взыскания задолженности смотрите наше видео:
Наша юридическая компания и юристы оказывают различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.
Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.
Звоните по телефону + 7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес info@vitvet.com.
При поиске и анализе релевантной судебной практики использовался сервис Caselook
Если остались вопросы, либо требуется иная юридическая помощь, то специалисты нашей юридической фирмы оперативно смогут помочь. Свяжитесь с нами по следующим контактам:
Телефон +7 (383) 310-38-76
Адрес электронной почты info@vitvet.com
Если вам понравился этот материал или какие-либо наши иные, то порекомендуйте их вашим коллегам, знакомым, друзьям или деловым партнерам.
Иные наши полезные и интересные материалы:
Предлагаем своим клиентам наши юридические услуги по следующим направлениям:
Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
Будем рады увидеть вас среди наших клиентов!
Звоните или пишите прямо сейчас!
Телефон +7 (383) 310-38-76
Адрес электронной почты info@vitvet.com
Юридическая фирма “Ветров и партнеры”
больше чем просто юридические услуги
+7 (499) 450-27-46 Москва
консультация юриста бесплатна
Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок
В составе оборотных средств у каждого предприятия наряду с денежными средствами, сырьем, полуфабрикатами и другими фондами, учитывается дебиторская задолженность. Она учитывается на отдельном счете бухгалтерского учета и рассматривается как реальный актив предприятия.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 450-27-46 . Это быстро и бесплатно !
К сожалению, нередки случаи, когда дебиторская задолженность не погашается в срок, и потребуются дополнительные усилия к ее взысканию.
Первичный порядок возврата дебиторской задолженности
Бухгалтер предприятия, в функции которого входит работа с дебиторской задолженностью, обязан контролировать не только суммы, но и своевременность их погашения. Для этого используются следующие мероприятия и методы:
- Непосредственный контакт с дебитором (по телефону, электронной почте). Иногда задолженность не погашается из-за элементарной ошибки, например, перечислена на счет другого предприятия или утеряны первичные документы.
- Составление двустороннего акта сверки с указанием сумм, сроков и наименования первичных бухгалтерских документов, подтверждающих суммы долга. Благодаря такому акту происходит выявление возможных ошибок и возникает документальное подтверждение факта задолженности. В дальнейшем экземпляр такого акта может потребоваться при составлении искового заявления.
- Направление претензии должнику с указанием на необходимость оплаты задолженности. Данный документ также обязателен при судебном рассмотрении дела. К составлению претензии привлекают юридическую службу предприятия или посторонних юристов по договору об оказании услуг.
Порядок взыскания дебиторской задолженности.
Досудебные способы взыскания по согласованию
Поскольку передача иска в суд является последним вынужденным шагом и ведет к длительному разбирательству без достаточных гарантий погашения долга, предприятие может принять дополнительные меры для взыскания дебиторской задолженности.
Самый простой и эффективный способ – взаимозачет, т.е. взаимное погашение дебиторской задолженности при ее наличии. Второй способ применяется, если дебитор временно испытывает финансовые трудности, но взаимное сотрудничество продолжается и обе стороны уверены в дальнейшем благополучном решении проблем.
Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:
Для этого подписывается соглашение о рассрочке задолженности и составляется график погашения долга частями или назначается новый срок погашения. В результате сумма долга исключается из просроченной задолженности, и возобновляется контроль над поступлением средств по новым договорным срокам.
В том случае, когда дебитор находится на грани банкротства или ликвидации, возможно использование механизма в соответствии со ст. 409 ГК РФ, в которой речь идет об отступном. Так, должник в погашение своего долга может предоставить материальные ценности, имущественные права.
Данная процедура оформляется путем двустороннего договора с указанием объекта и стоимости отступного, срока его передачи, суммы погашения дебиторской задолженности и так далее.
Данный вариант возможен только при уведомлении и согласии дебитора и при условии, что в ранее заключенных договорах нет прямого запрета на передачу обязательства третьим лицам.
Принудительное взыскание без передачи в суд
К мерам принудительного взыскания без передачи дела в суд относится – удержание имущества должника в пользу кредитора. Например, покупатель товара может оставить у себя возвратную тару, товары, находящиеся на хранении или основные средства, находящиеся на территории кредитора.
В данном случае очень важно соблюсти принцип равноценности принятых мер, так как дебитор может обратиться со встречным иском и предъявить иск на сумму нанесенного ущерба, если после удержания имущества он не сможет продолжать полноценную производственную деятельность.
Судебный порядок возврата через исковое заявление
Если принятые меры не принесли результата, предприятие имеет право обратиться в суд с исковым заявлением.
Составление искового заявления требуется значительной предварительной работы, в которую входит тщательная проверка всех первичных документов с точки зрения правильности их заполнения. Также к иску необходимо приложить акты сверки и экземпляр направленной заказным письмом претензии с подтверждением ее отправки.
Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:
В исковом заявлении необходимо правильно указать наименование предприятия-должника с указанием его реквизитов, а также определить его подсудность (нахождение и наименование суда, к юрисдикции которого он относится. К исковому заявлению прикладывается документ об оплате гос пошлины.
После принятия иска к рассмотрению представитель истца или наемный юрист отслеживает прохождение судебного разбирательства, передачу решения в исполнительную службу и работу судебного пристава, исполняющего решения суда.
Крайние меры работы с дебиторами
Существуют ситуации, когда кредитор подозревает, что должник умышленно уклоняется от возврата долга, и возникновение не связано с ухудшением его материального положения.
В этом случае, предприятие может обратиться в суд с обвинением дебитора в мошенничестве и присвоении чужих средств. Данное обвинение должно базироваться на конкретных фактах, доказывающих, что в результате осознанных действий дебитор сделал юридически невозможным взыскание долга через суд.
Как демонстрирует судебная практика, значительная часть дел прекращается в связи с примирением сторон, т.е. существует реальный шанс погашения дебиторской задолженности в порядке примирения сторон.
Как составить иск?
В ряде случаев для взыскания задолженности привлекаются коллекторские агентства, которые обладают рядом специфических приемов для взыскания задолженности. В данном случае, необходимо только выбирать команду, которая работает в рамках закона, чтобы не попасть под встречные иски со стороны дебитора, пострадавшего от неправомочных действий.
Направление искового заявления обязательно в тех случаях, когда возникает риск пропустить сроки исковой давности, и задолженность может перейти в разряд безнадежной. Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 450-27-46 (Москва)
+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)
Управление и возврат дебиторской задолженности
В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.
Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.
Понятие и сущность дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность – сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.
Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.
Виды задолженности
По срокам погашения дебиторская задолженность разделяется на краткосрочную (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) и долгосрочную (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев).
Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:
- еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
- деньги, выданные под отчет;
- авансовые платежи поставщику.
Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.
Сомнительный долг – это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.
Безнадежный долг – это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.
Долг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:
- невозможно установить место нахождения должника;
- у должника отсутствует имущество;
- ликвидация или банкротство должника;
- истечение срока исковой давности;
- деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.
Методы получения дебиторской задолженности
Для того чтобы организация была финансово устойчивой, необходимо контролировать дебиторскую задолженность и выявлять просроченную.
Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.
Как вернуть себе финансы?
Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:
- проведение переговоров с должником по телефону;
- направление письма на электронную почту должника;
- отправление письма по факсу;
- направление официального почтового письма;
- направление претензии с требованием об оплате;
- личная встреча с должником и переговоры;
- обращение в коллекторские фирмы;
- обращение в суд.
Возврат просроченной задолженности можно производить разными методами, например, предложение о сотрудничестве (оказать должнику некоторую помощь, которая повлечет за собой возврат долгов) или приостановка и разрыв деловых отношений (следует применять с теми контрагентами, которые в достаточной степени зависят от вашей фирмы). Но больший эффект достигается методом нагнетания давления.
Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.
Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.
Резерв по сомнительным долгам организация может создать только по итогам инвентаризации за определенный отчетный период (месяц, квартал). Инвентаризация должна проводиться и отражаться в учете в последнее число отчетного периода.
Для создания резерва необходимо знать, какую сумму можно в него включать. Она зависит от срока возникновения «дебиторки», правила прописаны в статье 266 НК РФ. Вся сумма задолженности включается в резерв, если ее срок возникновения более 90 дней. Половина суммы включается в том случае, если срок задолженности составляет от 45 до 90 дней. И нельзя включать в резерв сумму долга, если срок его возникновения менее 45 дней. Также нужно учитывать, что сумма резерва не должна превышать 10% от выручки в этом же периоде.
Возврат задолженности через суд
В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.
На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.
При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».
После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.
Помощь от коллекторов
Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.
Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.
Управление дебиторской задолженностью
На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.
Для управления дебиторской задолженности необходимо:
- проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
- проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
- прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
- определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
- определять возможность использования векселя и его условия;
- выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.
Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.
Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.
Позвоните по номеру:
- 8 (495) 137-70-84 — Москва
- 8 (812) 426-34-08 — Санкт-Петербург
- 8 (343) 339-42-60 — Екатеринбург
- 8 (800) 333-45-16 (доб. 968) — общий
И наш юрист БЕСПЛАТНО ответит на все Ваши вопросы.
КАк взыскать дебиторскую задолженность?
Бесплатные консультации юристов. Напишите нам и мы найдем решение вашей проблемы с долгами, займами, кредитами, коллекторами!
Ведение бизнеса во все времена предполагало четкое исполнение договорных обязательств и погашение любых долгов. В случае возникновения дебиторской задолженности в убытке могут оказаться обе стороны контрагентов, вплоть до вывода всех активов и полной ликвидации предприятия. Если договориться мирным путем не удается, к делу подключается суд – происходит взыскание дебиторской задолженности через суд по исполнительному листу.
Что такое дебиторский долг
Дебиторская задолженность – это задолженность, которая возникла между юридическими лицами. Возникает она в том случае, когда нарушаются некоторые правовые аспекты по договору подряда, аренды, перевозок или других видов деятельности предприятия.
Взыскание долгов в таком случае может длиться месяцами. Поэтому, заниматься этим делом стоит поручить специализированным агентствам, которые имеют полный доступ к информации обо всех действующих счетах должника. Кроме того, подкованные юристы смогут в суде выстроить правильную линию защиты своего заказчика.
Почему возникает дебиторская задолженность
Юристы выделяют четыре основные причины размолвки между еще вчерашними партнерами:
- Непредвиденные обстоятельства. Форс-мажор, проще говоря. Стихийные бедствия, военные действия, катаклизмы, аварии – от всего этого никто не застрахован.
- Внезапный финансовый кризис. За последние годы такие кризисы ощутили все. Даже самые крупные компании порой не в состоянии были оплачивать услуги согласно агентскому договору.
- Особый подход контрагента. Заключается он в том, что «партнер» и платить не отказывается, но при этом не оплачивает услуги поставщика вовремя, всячески оттягивая этот момент.
- Нечестность бизнес-партнера. Воспользовавшись услугами предприятия, дебитор отказывается платить по счетам без веских на то оснований.
Ситуации бывают разные, но, если в течение долгого времени компаньон тянет с возвратом средств, не имея разумного пояснения своему поведению, его действия можно считать незаконными.
Как происходит взыскание дебиторской задолженности
Непогашенная дебиторская задолженность является оборотным активом предприятия. Поэтому её присутствие в бухгалтерском балансе чревато убытками.
Долги имеют особенность увеличиваться, поэтому, чтобы не довести компанию до развала, необходим грамотный управленец, который сможет удержать её на плаву, пока будут идти переговоры с контрагентом.
Прежде, чем открывать исполнительное производство на недобросовестного должника, представители пострадавшей компании делают еще одну попытку урегулировать все мирным путем. Происходит это путем личной встречи, письма или звонка. Темой для общения становится обсуждение сложившейся ситуации и выяснение причин неуплаты. Редко, но бывает так, что должник не знал (забыл) о том, что у него есть незакрытые обязательства. Тогда, все суммы выплачиваются и дело закрывается.
К сожалению, такой благоприятный исход бывает один на сто случаев. Поэтому, следующим этапом становится обращение пострадавшего ООО (ОАО или ЧП) в суд с написанием досудебной претензии. Но прежде, чем это сделать, надо получить решение суда о том, что долг действительно имеется. Без такого решения заставить насильно платить контрагента нельзя.
Длительность судебного взыскания может продолжаться от четырех до восьми месяцев. Связано это с тем, что должник может умышленно затягивать дело. После того, как судебное взыскание дебиторской задолженности будет завершено, судебные приставы перейдут к исполнительному производству.
Досудебное взыскание происходит так:
- Собирается группа юристов и анализирует всю имеющуюся информацию о должнике как об юридическом, так и физическом лице;
- Составляется письменная претензия с указанием суммы долга и ожидаемыми сроками её погашения. Такая претензия дает дебитору возможность закрыть все вопросы на стадии досудебного разбирательства;
- Подготавливается полный пакет документов и составляется иск на тему взыскания дебиторской задолженности. К пакету документов дополнительно подкрепляются накладные, участвующие в деле; акты выполненных работ, неоплаченные счета (в том числе по коммунальным платежам) и так далее. Также на данном этапе рассчитываются все дополнительные пени и штрафы, которые в обязательном порядке прилагаются к иску. Оригинал заявления остается у юристов предприятия, а копия иска и дополнительных приложений отправляется ответчику. Чуть позже необходимо будет каким-то образом получить доказательство того, что должник получил заявление и, собрав все это воедино, направить в арбитражный суд. Кстати, о том, что ответчик получил на руки официальное письмо, можно узнать на почте, отправив письмо как заказное. Так как такого рода письма отдаются получателю под личную подпись;
- Назначается дата встречи в суде, на которой стороны приходят к мирному решению вопросов либо же начинается дело взыскания дебиторской задолженности по исполнительному листу.
Мирное урегулирование вопроса заключается в том, что ответчик признает свою задолженность и открыто заявляет, что готов её выплачивать. Если истец желает сохранить партнерские отношения, так как видит доказательства того, что у ответчика действительно финансовые сложности, может быть предложен вариант пересмотра графика платежей, либо же реструктуризация. Алгоритм и рекомендации на тему того, как это сделать, подскажут юристы.
Если в течении 10 календарных дней ответ от должника не получен либо получен отказ в выплате, юристы предприятия вынуждены идти на самую крайнюю меру – обращаться в арбитражный суд за исполнительным листом. На данном этапе многое зависит от правильности составления искового заявления.
Текст заявления должен включать в себя:
- описание ситуации, которая возникла между контрагентами;
- сумму долга и из чего она состоит;
- пункты договора, которые были нарушены;
- ссылки на законы, которые подтверждают нарушения правовых оснований истца.
В иске также следует указать, что изначально были приняты попытки мирного решения вопроса. К исковому заявлению необходимо приложить все имеющиеся документы, доказывающие неправомерность действий компаньона.
По факту рассмотрения заявления и признания его действительным, судьей выдается исполнительный лист для принудительного взыскания средств.
Способы возврата дебиторской задолженности
Исполнительный лист дает возможность выбить свои деньги назад при помощи судебных приставов, через банковский счет должника или по банкротству бывшего партнера.
Судебный пристав – это именно то лицо, которое занимается принудительным взысканием средств. На его плечах лежит вся ответственность за благоприятный исход дела. Однако, загруженность российских судов настолько велика, что зачастую приставы не имеют физической возможности вести большое количество дел одновременно, поэтому ваш исполнительный лист может лежать пылиться месяцами.
Для того, чтобы такого не было, необходим постоянный контроль за действиями сотрудников ФССП со стороны юриста. Если вдруг прикрепленный за вашим делом пристав все равно не предпринимает особых действий, это может означать либо то, что его подкупили со стороны ответчика, либо он просто вас игнорирует. В этом случае вы можете подать жалобу на такого сотрудника его руководству.
Если нет желания ждать активных действий от ФССП, юрист компании может самостоятельно обратиться в банк, в котором открыты денежные счета должника. Для этого необходимо будет предоставить банку исполнительный лист и решение суда.
При наличии необходимой суммы на счете ответчика, банк обязан их перечислить в пользу заявителя в трехдневный срок. Если на счетах пусто, либо сумма имеется не в полном объеме, исковое заявление и исполнительный лист будут оставаться в банке до тех пор, пока задолженность не будет перечислена в пользу истца в полном объеме.
Узнать о существовании открытых банковских счетов юристу помогает налоговая служба. Получив нотариально заверенный исполнительный лист с просьбой дать информацию о счетах неплательщика, налоговая не имеет права отказать юристам в этом. Однако, данные предоставляются только об их наличии, но никак не о движениях по ним.
Признание партнера-должника банкротом – последняя мера пресечения. Доступна она в том случае, если сумма долга превышает 300 000 рублей, а долг не выплачивается более трех месяцев. Для этого необходимо написать соответствующее заявление с приложенным исполнительным листом. Как правило, такой метод подходит для крупных компаний, имеющих большое количество клиентов. Страх потерять все играет на руку кредитору, и бывший партнер возвращает деньги в полном объеме.
Когда вернуть ничего не получится
Следует иметь в виду, что бывают случаи, в которых вернуть дебиторскую задолженность не получится:
- контрагент, как предприятие, ликвидирован;
- контрагент признан банкротом либо дело о начале банкротства уже запущено;
- после открытия исполнительно производства прошло три года, но долг до сих пор актуален;
- предприятие-кредитор не предъявляло требований вернуть долги в течение трех лет с момента их образования;
- исковое заявление и исполнительный лист признаны недействительными государственными органами.
Следует помнить, что взыскание долга по исполнительному листу также имеет свой срок исковой давности и составляет три года. Распространяется это и на действия судебных приставов, и на действия банковских сотрудников, которые обязаны списывать средства со счета должника. Если в период этого времени им не удалось повлиять на ответчика, то о деньгах можно забыть.
Как взыскать дебиторскую должность?
Взыскание дебиторской задолженности вопрос интересный, а главное актуальный для новичков в предпринимательском деле, да и для опытных предпринимателей. Как все это устроено и что делать, если оказались в непростой ситуации, поговорим именно о дебиторской задолженности.
Что из себя представляет взыскание дебиторской задолженности? Перед тем, как разбирать подробности данной темы, для начала нужно узнать, что вообще обозначает данный термин. У каждой второй коммерческой организации имеются дебиторские долги.
Дебитор – это сам должник, предприниматель, который не погасил свой долг за какие – либо поставки или услуги в сроки, указанные в договоре.
Общие сведения
Дебиторская задолженность – это и есть весь долг, а если быть точнее та сумма, которую компания задолжает поставщикам на какой – либо товар или услугу.
Сам термин ближе к бухгалтерии, чем к сфере права. Не смотря на это, данные вопросы рассматриваются именно в арбитражном суде, используя кодексы РФ: Гражданский и Арбитражный и Закон об исполнительном производстве.
Причины долгов абсолютно разные, одни просто не хотят выплачивать долг, другие не в состоянии это сделать из – за проблем с финансами, а третья категория предпринимателей, которые ведут друг с другом споры по поводу взаимных обязательств.
Дебиторские долги можно поделить следующим образом:
- Нормальный долг – долг, окончательные сроки выплаты которого еще не наступили;
- Просроченный долг – долг, оплата которого должна была состояться уже давно;
- Сомнительный долг – долг, который не оплатили в установленные договором сроки, при этом, нет никакой гарантии банка или залога;
- Безнадежный долг – по каким – либо объективным причинам выплата долга невозможна.
По срокам погашения долга:
- Краткосрочный долг – оплата должна быть произведена в течении одного года, с того момента, когда был подписан договор.
- Долгосрочный долг – погашение долга должно произойти спустя двенадцать месяцев после того, как был подписан договор и образовалась задолженность.
Еще один вариант разделения:
Оправданный долг – фактически долг еще не образовался, но для того, чтобы его выплатить есть несколько недель;- Неоправданный долг – долг не оплачен, из –за бухгалтерской ошибки, при этом, сроки текут;
- Ликвидный долг – организация имеет хорошее положение на рынке, но не оплатила свой долг;
- Неликвидный долг — организация имеет проблемы с рыночным положением, в связи с этим не может оплатить задолженность.
Оправданный долг – фактически долг еще не образовался, но для того, чтобы его выплатить есть несколько недель;Предприятие с большими дебиторскими задолженностями становится не эффективно в коммерческом плане, в связи с этим стоимость предприятия в разы падает.
Если предприятие нацелено на коммерческий успех, то вопросы дебиторской задолженности у них стоят чуть ли не на первом месте.
Как взыскать дебиторскую задолженность?
Алгоритм действий:
Необходимо рассчитать дебиторскую задолженность, к этой сумме приплюсовать проценты или штрафы за нарушение сроков оплаты, которые указаны в договоре.
Процессы управления задолженностью
Процесс управления можно разделить на несколько этапов:
Загрузка...
