Как работать с онлайн кассой и наемными сотрудниками ИП?
Garant-agency.ru

Юридический портал

Как работать с онлайн кассой и наемными сотрудниками ИП?

Работа ИП с кассой: переходить ли на онлайн-технологии

Онлайн-касса облегчает взаимодействие с налоговой и упрощает отчетность, но формирует дополнительную финансовую нагрузку на бизнес. Каждый месяц нужно оплачивать интернет и услуги ОФД, который передает данные в ФНС. Многочисленные петиции ИП в адрес правительства помогли отсрочить введение новой ККТ, но не сломить решимость налоговых органов внедрить онлайн-кассы в практику.

Закон ФЗ-54, являющийся основой кассовой реформы, постоянно корректируется законодателями (последняя редакция была 3 июля 18-го года). По планам правительства в 2019-м году почти все ИП, за исключением некоторых отдельных категорий, станут обладателями онлайн-касс.

Когда работа ИП возможна без кассы

ИП, освобожденные от необходимости покупать новую онлайн-кассу в 2018-м году, делятся они на две категории: освобожденные до 01 июля 19-го и освобожденные полностью — до законодательных нововведений.

Некоторые виды мелкого бизнеса не обязаны применять новую ККТ. Это торговцы на улицах, в киосках и лотках, ИП, оказывающие различные бытовые услуги, социально важные сферы деятельности. Вот краткий перечень:

  1. торговля овощами и фруктами, мороженым и квасом, молоком, газетной продукцией, художественными изделиями и изделиями народных промыслов;
  2. услуги по вспашке земельных участков, покосу травы, распиловке дров, ремонту обуви, металлоремонту, уходу за детьми и стариками, сдаче недвижимости в аренду, переносу багажа;
  3. деятельность аптечных и фельдшерских пунктов в селах, библиотек.

Точный перечень сфер торговли услуг и социально значимых дел, где онлайн-касса не нужна, можно найти в законе №344028-7. Законы стараются делать логичными, поэтому в труднодоступных местах, где нет и не может быть интернета, новые кассы использовать не нужно.

Кто пользуется старой техникой до июля 2019-го года?

Старой техникой до июля 19-го года пользуются часть ИП на ЕНВД, ПСН и УНС.

На едином налоге отсрочка действует для бизнеса в сфере бытовых услуг — это ветеринарные врачи и ветклиники, СТО, мойки машин, стоянки, транспортировка грузов (ограниченное количество авто), реклама, оказание услуг населению. Общественное питание, торговля и вендинг на едином налоге подпадают под отсрочку с условием отсутствия наемных работников.

На патенте отсрочку получают ИП по ремонту и пошиву обуви, парикмахерские, косметические организации, ремонт телефонов и компьютеров, мебельные ателье, ветеринарные врачи и ветклиники, репетиторы, полную информацию ищите в законе №346.43.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен – Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

При упрощенке отсрочка действительна только для отдельных видов деятельности — для сферы услуг и в случае расчета банковскими картами и наличными с выдачей бланка строгой отчетности.

Для торговли через интернет онлайн-касса нужна уже в 18-м году. Исключение составляют интернет-магазины, которые работают исключительно с другими ИП или ООО и оплата приходит на расчетный счет. В качестве штрафа при работе без новой техники можно получить различные взыскания: от предупреждения до временного запрещения деятельности.

Кассовая дисциплина ИП и работа с кассой

Под кассовой дисциплиной понимаются общие правила обращения с бумажными деньгами. До сих пор большая часть операций осуществляется наличными, нарушение дисциплины при ведении кассы грозит крупными штрафами и даже приостановкой бизнеса.

До 2014-го года все ИП должны были соблюдать кассовую дисциплину в строгом понимании этого термина — вести кассовую книгу и составлять ордера. С появлением онлайн-технологий законодатели разрешили не вести кассовую книгу, если предприниматель отчитывается перед налоговым инспектором иным образом. Закон, отменяющий обязательнее заполнение кассовой книги, имеет номер 3210-У 11.03.2014.

1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.

Зачем ИП работать с кассой

Ведение кассы помогает ИП проверять работу сотрудников и операции с наличными. Для бизнесов с достаточным количеством наемных работников отказ от книги не приведет ни к чему хорошему, если только контроль операции не автоматизирован системами, вроде «1С: Бухгалтерия». Последняя позволяет вести кассовую книгу в электронном виде. По закону ИП может вести электронную книгу при наличии электронно-цифровой подписи. Подпись стоит денег, но ее покупка обязательна для регистрации онлайн-кассы. В случае отсутствия ЭЦП кассовую книгу можно распечатывать с электронного носителя. Плюсы ведения кассы проверены практикой:

  • фиксация оплат наличными работникам;
  • фиксация всех ПК-ордеров;
  • контроль зарплаты работникам в бумажных деньгах;
  • запись социальных выплат сотрудникам с возможностью далее получить возмещение в ФСС.

Ведение кассы избыточно для мелкого бизнеса без наемного труда или с малым количеством сотрудников, и власти разрешили ИП использовать упрощенку, патент или единую систему для отчета перед налоговой без ведения кассовой книги — онлайн-кассы еще более упростили взаимодействие с налоговой и снизили вероятность ошибок и последующих штрафов.

Онлайн-кассы для ИП: что такое и как работают?

Как известно, для розничной торговли обязательным условием для осуществления своей деятельности является наличие кассового аппарата. Но пару лет назад в отрасли появилось новое понятие «онлайн-касса». Правда, мало кто из индивидуальных предпринимателей имеет представление о том, что из себя представляет интернет-касса, является ли ее использование обязательным и какие особенности сам процесс работы с онлайн-кассой имеет. Обо всем подробно можно узнать в материале.

ИП и кассовый аппарат в 2019 году

Сегодня индивидуальные предприниматели задаются вопросом, какой вид бизнеса должен в обязательном порядке иметь онлайн-кассу в 2019 году, как следует подготовиться к переходу, какое необходимо закупить оборудование и т.д. Если эти вопросы более-менее понятны, то озвученное предложение Минфина об отсрочке для ИП на ЕНВД и ПСН по новой системе налогообложения (Налог на профессиональный доход) еще не совсем понятно. Давайте разбираться подробнее. ИП смогут работать без кассовой техники, если у них нет наемного персонала и, если они решили перейти на новый вид налогообложения (НПД). Такое предложение будет действовать для предпринимателей из различных регионов страны, а часть ИП, которым предписывался обязательный переход на современные кассовые аппараты (действующее законодательство обязывает ИП подключить онлайн-кассы к 01.07.2019г), смогут сэкономить, ведь им не придется покупать новое оборудование.

Пока задумка Минфина не вступила в силу, давайте разберемся с ключевыми вопросами перехода на новое оборудование. Нужен ли он ИП, можно ли обойтись без него? Какие штрафы предусмотрены?

Итак, кто обязан иметь онлайн-кассу?

Сегодня уже никто не надеется на то, что повсеместное введение онлайн-касс каким-то образом будет приостановлено, отменено. Цель определена и законодатели делают все, чтобы ее добиться. По их мнению, (п. 2 ст. 1 № 54-ФЗ) наличие кассы защитит права потребителей, а также поспособствует полноценному учету выручки.

Закон о ККТ от 22.06.2003 № 54-ФЗ претерпевал определенные изменения, однако не изменилась формулировка статьи 12 – в ней сказано, что ККТ должна использоваться в обязательном порядке всеми ИП. Конечно, статья предусматривает исключения. Они установлены собственно самим этим законом.

Если же деятельность предпринимателя не подпадает в обозначенную группу, он обязан приобрести новое оборудование и производить все расчеты с использованием онлайн-кассы.

Как быстро определить нужен ли предпринимателю новый кассовый аппарат?

Для того, чтобы определить попадает ли ваш бизнес под «исключительную» категорию, достаточно пройти специальный тест на сайте ФНС. Он включает в себя несколько вопросов, которые помогут определить нужна ли вам онлайн-касса и с какого периода времени она в обязательном порядке должна у вас появиться. На главное странице сайта «Новый порядок применения контрольно-кассовой техники» вы увидите вопрос «Нужна ли мне касса? Пройти тест». Отвечая на вопросы, ИП узнает придется ли ему покупать новое оборудование и в какие сроки это необходимо сделать. Тест очень простой, поэтому ИП сможет быстро и точно узнать такую важную информацию.

После тестирования предпринимателю станет известно, вправе ли он работать без онлайн-кассы в 2019 году, если да – никакие штрафы ему не грозят. Если же работать без кассового аппарата нельзя, перед ИП встает вопрос – как выбрать подходящее оборудование?

Требования к онлайн-кассам и выбор подходящего оборудования

ИП должен понимать, что при покупке онлайн-кассы необходимо учитывать некоторые факты, а не приобретать сразу первую попавшуюся на глаза недорогую модель. Это может привести к дополнительным ненужным расходам. Основные требования к онлайн-кассам:

  • Должна иметь корпус, заводской номер, устройство для печати фискальных документов;
  • Иметь соответствующее программное обеспечение;
  • Должна обеспечивать формирование фискальных документов в электронной форме;
  • Обеспечивать возможность печати документа «отчет о текущем состоянии расчетов» по требованию контролирующих органов и др.

Полный перечень требований указан в федеральном законе №54 от 22.05.2003 года. Теперь акцентируем внимание на выборе контрольно-кассовой техники.

В первую очередь, важно помнить, что кассовые аппараты делятся на несколько типов:

  1. Автономный аппарат – кнопочная касса, идет в комплекте с аккумулятором. Такой тип аппарата подойдет предпринимателю, который осуществляет продажу на рынке, в ларьке и т.д.;
  2. Оборудование для торговых автоматов и онлайн-магазинов. В этом случае чек отправляется покупателю на телефон по SMS или на электронную почту;
  3. Фискальный регистратор, который работает с помощью программного обеспечения (устанавливается на компьютере, телефоне и т.д.). Так называемый принтер чеков, он идет в комплекте с фискальным накопителем;
  4. Смарт-терминал или POST-система. Оборудование с большим спектром возможностей. Сюда входит принтер чеков, специальный планшет, ПО и фискальный накопитель.

Во-вторых, ИП нужно замерить проходимость покупателей. Если это маленький магазин, то он сможет обойтись бюджетной моделью онлайн-кассы с невысокой производительностью.

В-третьих, предприниматель должен определить будет ли организован в его бизнесе сервис курьерской доставки или нет. Если ИП планирует вводить курьерскую службу, необходимо приобрести кассовый аппарат с возможностью коррекции заказа на месте и распечатки чека потребителю.

Читать еще:  Написание объяснительной, если я сообщила о нарушении ПДД

Это важные моменты, которые помогут предпринимателю выбрать, подходящий для его бизнеса, кассовый аппарат.

Как мы уже определили, в зависимости от задачи модель аппарата может стоит по-разному. Здесь вариант «лишь бы не оштрафовали, куплю первую попавшуюся бюджетную модель» не подойдет. На стоимость лучше обратить внимание после определения задач и дальнейших планов бизнеса.

Отметим несколько нюансов при выборе такого оборудования:

  • Онлайн-кассу безопаснее приобретать на сайте производителя;
  • Если вас привлекла низкая цена, например, аппарат за 1000 рублей, то это скорее всего оплата за аренду кассы. Современное оборудование будет стоить, конечно же, дороже;
  • Обязательно уточняйте комплектность кассы. Многие продавцы указывают низкую стоимость без учета фискального накопителя или же с учетом накопителя на год. Предпринимателю такое оборудование не подойдет, ИП нужен накопитель не менее, чем на три года;
  • Также уловкой может стать цена с учетом налогового вычета (это минус 18 000 руб.). Информация об этом будет указана в договоре мелким шрифтом;
  • Если цена низкая, уточните не придется ли вам оплачивать дополнительные услуги (регистрация кассы, техническое обслуживание аппарата и др.).

Теперь вы сможете приобрести кассу, не опасаясь недобросовестных продавцов. Помните, что покупкой оборудования дело не заканчивается. Вам нужно будет заложить бюджет и на подключение, настройку онлайн-кассы, приобретение подписи, оплату интернета и другое.

Штрафы за отсутствие онлайн-кассы

Самые важные вопросы, которые волнуют предпринимателей:

  • Предусмотрен ли штраф, если у ИП отсутствует онлайн-касса в 2019 году?
  • В каком он размере?
  • Является ли законным выдаваемый чек без кассового аппарата?

В 2019 году контроль за деятельностью ИП ужесточается, а сумма штрафов увеличивается (минимальный составит 3 000 руб.).

Сегодня действуют следующие системы штрафов (введены с 15 июля 2016 за нарушения в области использования ККМ).

Если предприниматель не использует онлайн-кассу, ему грозит штраф в размере от 10 000 до 30 000 руб.

В случае повторного нарушения (если на кассе не было пробито выручки в 1 млн руб.), деятельность ИП будет заблокирована сроком до 90 дней.

Если ИП использует незарегистрированный или неисправный кассовый аппарат, то владелец будет обязан выплатить штраф от 1 500 до 10 000 руб.

Если предприниматель не обеспечивает потребителя чеком (бумажным или электронным), ему придется выплатить штраф от 2 000 до 10 000 руб.

Применение онлайн-касс при продаже алкоголя

Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка (ФСРАР) определяет, что продавать алкоголь без использования онлайн-кассы в 2019 году нельзя. Соблюдение федерального закона № 171 обязательно для ИП с любым видом налогообложения.

Контроль за изменениями по онлайн-кассам

Специалистам в области финансов важно отслеживать подробную информацию, повышать уровень знаний. Курсы повышения квалификации по направлению «Бухгалтерское дело» академии СНТА позволят всегда оставаться профессионалом в своем деле. По окончании курса специалист получит удостоверение установленного образца.

Современная научно-технологическая академия АНО ДПО «СНТА» разработала курсы, которые подойдут бухгалтерам, финансовым директорам, экономистам, руководителям предприятий и другим заинтересованным в повышении квалификации лицам.

Программа курса направлена на усовершенствование уже имеющихся профессиональных компетенций. Для каждой целевой аудитории разработана специальная программа.

СНТА предлагает заочную форму обучения с применением дистанционных образовательных технологий. После заключения договора и осуществления оплаты участнику предоставляется доступ к образовательному порталу. Программа предполагает самостоятельное изучение учебно-методических материалов, выполнение заданий и прохождение итогового онлайн-тестирования. По завершении обучения специалист получает удостоверение. За документом не нужно приезжать, курьерская служба доставит его по нужному адресу.

Курс повышения квалификации разработан в соответствии с федеральными государственными образовательными стандартами, он содержит только актуальную информацию и систематически обновляется. Удостоверение СНТА поможет слушателю стать востребованным и высокооплачиваемым специалистом.

Пройти курс можно в любое удобное время, не отрываясь от текущей работы и дел. При возникновении трудностей, вопросов участник всегда может обратиться за помощью к персональному куратору (возможна также видеоконсультация).

Обучение смогут пройти специалисты, имеющие высшее или среднее проф.образование в области экономики и менеджмента, торгового дела, финансов и кредита.

Как работать с онлайн-кассой?

После внедрения онлайн-касс по 54-фз в розничной торговле и общепите работа кассира не претерпела значительных изменений – по-прежнему нужно пробивать чеки и формировать отчеты о закрытии смены, только теперь на новом кассовом оборудовании. Как пользоваться онлайн кассой — мы расскажем вам в этой статье.

Как начать работу на онлайн-кассе

Согласно требованиям закона, касса должна в режиме онлайн передавать чеки оператору фискальных данных (ОФД). Новую кассу необходимо подключить к интернету, зарегистрировать в налоговой инспекции, а также следует подписать договор с ОФД. После этого владельцу нужно настроить кассовое программное обеспечение и провести вводный инструктаж сотрудников – эти услуги оказывают как центры технического обслуживания, так и производители касс.

Все кассиры обязаны пройти инструктаж и расписаться за него в журнале. Кроме того, с сотрудниками необходимо заключить договоры о полной материальной ответственности.

Перед началом работы кассир должен подключить кассу к сети и получить необходимые материалы (разменные деньги, чековую ленту, ключи от кассы). Следует заправить чековую ленту в кассу, заполнить все необходимые сведения и заверить их у старшего кассира.

В некоторых кассах требуется авторизация сотрудника – для этого нужно ввести индивидуальный номер или приложить специализированную пластиковую карту.

Подготовка к работе занимает некоторое время, поэтому кассиру желательно прийти на рабочее место заранее – например, за 30 минут до открытия торговой точки.

Как открыть смену на онлайн ККТ?


Выдача бумажного и электронного чека покупателю

В обязанности кассира входит посчитать итоговую стоимость покупок, назвать сумму покупателю, получить от него оплату (наличными или картой) и выбить чек на онлайн-кассе. Касса печатает бумажный чек и направляет копию оператору фискальных данных. Вместе с бумажным чеком чеком кассир отдает покупателю сдачу, если оплата производилась наличными. Если чек пробит с ошибкой, кассир может сформировать чек коррекции.

Согласно требованиям закона, по желанию покупателя магазин обязан направить ему электронный чек (с помощью sms или e-mail). Для этого покупатель должен сообщить номер телефона, электронной почты или предоставить QR-код из специализированного мобильного приложения Федеральной налоговой службы.

После покупки товара покупатель оплачивает товар наличными или картой. Вам нужно отсканировать штрих-код на товаре или набить цену вручную.

Фискальный накопитель проверяет данные и если все в порядке, формирует и печатает чек. Этот чек вам нужно передать покупателю в двух видах: бумажном и в электронном на адрес электронной почты, если она была указана при покупке. Для отправки чеков покупателям магазин может заключить договор с ОФД.

Основные функции онлайн кассы

Некоторые онлайн-кассы позволяют облегчить работу персонала, автоматизировать кассовые операции и быстрее обслуживать покупателей. Так, онлайн-кассы LiteBox (Лайтбокс) позволяют:

быстро заводить товары в чек (через сканирование штрих-кода, поиск по первым буквам наименования или с помощью панели избранных товаров);

автоматически рассчитать сдачу или скидки;

оформить возврат покупки или отложенный чек;

принять смешанную оплату (наличные+безналичные+сертификат по одному чеку);

автоматизировать продажу весового товара (при подключении к весам) и многие другие функции.

В кассах Лайтбокс легко заводить товар в номенклатуру: достаточно отсканировать штрихкод товара, и система сама найдет товар в справочнике (собственная разработка компании — содержит более 700 000 наименований) и автоматически создаст карточку товара, добавить которую в номенклатуру можно одним кликом.

Как закрыть смену

Согласно 54-ФЗ, продолжительность смены не должна превышать 24 часа. Если вы забыли закрыть смену в конце дня, это можно сделать на следующий день. Главное – не выбивать новые чеки до того, как будет закрыта предыдущая смена, иначе касса перестанет отправлять данные ОФД, а предприятию грозит штраф: от 1500 рублей до 3000 рублей для должностного лица или ИП, от 5000 рублей до 10 000 рублей для юрлица.

Чего нужно избегать при работе на кассе

Не отслеживать отправку чеков в налоговую.

Проверить, как отправляются чеки, можно в личном кабинете на сайте ОФД или ФНС. Если произошел сбой, вы увидите, какие чеки не отправились, и сможете отправить их заново.

Не выдавать покупателю электронную копию чека.

Нарушение требований 54-ФЗ грозит штрафом:

2 тысячи рублей для предпринимателя;

10 тысяч рублей — для юридического лица;

Кроме того, нельзя оставлять кассу без присмотра и подпускать к ней посторонних, а также держать в кассе личные деньги.

Работа с онлайн-кассой: возможные проблемы

Если пропал интернет, платежные данные в памяти фискального накопителя могут храниться до 30 дней — за этот период возможно восстановить подключение. Если не восстановить связь за 30 дней — касса заблокируется.

Если подключение к интернету нестабильно, онлайн-касса сохраняет данные и при восстановлении связи автоматически отправляет их ОФД.

Некоторые онлайн-кассы (например, кассы Лайтбокс) могут работать несколько часов от аккумулятора, без подключения к электрической сети, позволяя не останавливать продажи в случае отсутствия электричества.

Выводы

В заключение мы можем сделать выводы, что главное — это:

  1. Соблюдать кассовую дисциплину — обязательно формировать чеки по всем продажам и вовремя выдавать их покупателям;
  2. Корректно открывать и закрывать смену;
  3. Отслеживать передачу данных в налоговую;
  4. Правильно организовать работу с онлайн-кассой в случае отсутствия интернета или электричества.

Онлайн-касса для ИП: штрафы, цели, преимущества, новости

Онлайн-касса для ИП необходима по закону. Но кого именно это касается, можно ли обойтись без онлайн-кассы, кто и как сможет получить отсрочку до 2021 года. Зачем нужна онлайн-касса для ИП, актуальные штрафы и разбор популярных новинок на рынке, — все это в статье от экспертов Мультикас. Мультикас — бренд, который выбирают тысячи предпринимателей прямо сейчас.

Читать еще:  Возврат налога 13 процентов от зарплаты за несколько лет

Специальные предложения на онлайн-кассы для ИП

Большой выбор оборудования по 54 ФЗ. Все кассы по ценам производителя с официальной гарантией. Приобрести кассу в нашем магазине стало еще выгоднее — действуют специальные предложения.

Нужна ли онлайн-касса для ИП

Согласно закону все индивидуальные предприниматели должны установить онлайн-кассы нового образца. Это касается предпринимателей по всей стране. Почему государство вводит обязательный переход на новое оборудование? Все просто! Дело в том, что онлайн-касса выступает мощнейшим инструментом контроля со стороны Федеральной налоговой службы. Согласно закону все кассы должны обязательно иметь онлайн-соединение и быть подключенными к ОФД (оператору фискальных данных). Это не пустые требования. Дело в том, что все данные о проведенных операциях на кассе автоматически отправляются ОФД, через которого прямиком поступают в налоговую. Если данные хотя бы об одной операции не отправятся, касса перестанет работать уже через месяц, а к вам нагрянет проверка.

Цели ввода онлайн-касс

Контроль предпринимателей
и организаций.

Контроль финансовых потоков
внутри разных сегментов бизнеса.

Контроль оборота товаров
(ведь данные о пробитом товаре
также фиксируются в чеке).

Выявление неплательщиков
налогов и нарушителей.

Повышение прозрачности всех процессов
на внутреннем рынке России.

Таким образом, становится понятными цели введения новой системы. Государство очень серьезно подошло к вопросу контроля рынка, в том числе и предпринимателей.

Онлайн-касса для ИП последние новости

Процесс перехода на новый тип оборудование идет в несколько этапов. Разные типы организаций переходят в разное время. Последние новости гласят, что онлайн-кассы для ИП устанавливать обязательно, отмены закона можно не ждать.

  • С 01.01.2019 введен новый формат фискальных данных 1.0.5 версия 2
  • С 1 января произошел переход на НДС 20%
  • Вводится обязательная маркировка товаров с кодами маркировки в чеке

Онлайн-касса для ИП закон

54 Федеральный закон регламентирует отношения индивидуальных предпринимателей в сфере онлайн-касс и расчетных операций. Он был принят еще в далеком 2013 году. С тех пор в закон все время вносятся поправки. Согласно обновленному 54 ФЗ все ИП должны использовать кассу нового образца с фискальным накопителем, подключенную к интернету и передающую информацию о расчетах на аппарате через ОФД в налоговую. Фискальный накопитель — носитель информации в зашифрованном виде, изменить которую нельзя. Там фиксируются все данные о проведенных расчетах с покупателями. Без ФН касса работать не будет. Каждый фискальный накопитель имеет уникальный номер, который вносится в реестр ФН ФНС. Использовать не зарегистрированные фискальные накопители нельзя! Модель кассового аппарата также должна быть зарегистрирована в налоговой. Использовать модели, которые не числятся в реестре, не возможно. Также согласно закону касса должна уметь отправлять электронные копии чеков по СМС или e-mail покупателю. Чек отправляется не всегда, а в тех случаях, если клиент сам попросит или же в случае, если это торговля через интернет.

Переход на онлайн-кассы для ИП

В июле 2019 года завершился переход на онлайн-кассы для общепита без наемных сотрудников и для сферы торговли на ЕНВД и патенте также без сотрудников. В основной массе перешли на кассы предприниматели сферы услуг. Июль 2019 года создал лавину перехода ИП на кассы. Итак, в 2019 году Завершился этап перехода на онлайн-кассы. Все предприниматели, кто не успел установить кассу в срок, должны в обязательном порядке в кратчайшие сроки установить все необходимое оборудование. В противном случае, будут применены штрафные санкции.

В 2019 году новое оборудование установили:

  • Предприниматели торговли на ЕНВД и патенте без сотрудников,
  • ИП общепита без сотрудников,
  • ИП на УСН (БСО и услуги),
  • ИП на вендинге (2018 – при наличии сотрудников, 2019 – при отсутствии),
  • Все ИП сферы услуг.

Плюсы и минусы онлайн-касс для ИП

Сокращение проверок ФНС, так как все данные автоматически поступают, учитываются и анализируются.

Увеличение прибыли за счет автоматизации многих бизнес-процессов. Многие онлайн-кассы дают возможность отслеживать статистику продаж по многим показателям, отслеживать выручку и остатки, а также контролировать кассиров. Можно отслеживать, какой товар лучше продается, а какой хуже. Становится проще оптимизировать бизнес с учетом требований спроса.

Упрощенная регистрация. Больше не обязательно регистрировать кассу в отделении ФНС. Процедуру регистрации можно провести удаленно в режиме онлайн.

Больше никаких лишних трат на договор обслуживания ЦТО.

Современное оборудование с удобным и понятным интерфейсом доступнее и проще. Работе на новых кассах можно обучить любого.

Больше никаких проблем с программированием номенклатуры.

Возможность автоматизации и товароучета на кассе. многие кассы имеют свой магазин приложений (как в смартфоне), где можно скачать дополнительное приложение, тем самым оптимизируя кассу под конкретную задачу и расширяя функционал устройства.

Материальные затраты на приобретение оборудования, обучение сотрудников, регистрацию и др.

Затраты на программное обеспечение. Многие производители делают свое ПО платным.

ИП без онлайн-кассы

ИП без онлайн-кассы не может работать по закону. Конечно, из любого правила есть исключения. Их мы обсудим чуть позже. А сейчас рассмотрим, какие штрафные санкции существуют для нарушителей закона о ККТ. Учитывая, что многие относятся к переходу на новые кассы халатно, государство вводит меры принуждения материального характера. Конечно, многие предприниматели просто не осведомлены. Но, как известно, не знание законов не освобождает от ответственности.

Штраф за онлайн-кассу для ИП

У сотрудников государственных органов есть реестр всех предпринимателей. Они видят, кто подключил онлайн-кассы, а кто еще нет. И конечно, проверка только вопрос времени. Что будет если к вам нагрянет проверка, а кассы нет? Сотрудник проверяющей службы имеет полное право выписать вам штраф.

  • за работу без онлайн-кассы — до половины выручки ( приблизительно 10 тыс. руб.)
  • если попался повторно и неучтенная выручка за 2 раза превышает 1 миллион руб. — отстранение от работы до 2лет.
  • касса не соответствует 54-ФЗ или зарегистрирована некорректно — до 3 тыс. руб.
  • отказ выдать клиенту чек (бумажный или электронный) — до 2 тыс. руб. или предупреждение (если повезет).

Отсрочка для ИП по онлайн-кассам

Для некоторых категорий граждан есть отсрочка по онлайн-кассам. Некоторые категории и вовсе освобождены на неопределенный срок.

Кто может не использовать онлайн-кассы:

  • Ремонт обуви
  • Безалкогольные напитки на разлив и мороженое
  • Торговля овощами в развал
  • Газетные киоски
  • Торговля на не обустроенном рынке
  • Если вы сдаете собственное жильё
  • Религиозные организации, ритуальные услуги
  • Расчеты происходят только на расчетный счет ИП
  • Торговля едой при образовательных учреждениях
  • Продажа билетов в транспорте
  • Если вы находитесь в удаленном районе без связи и интернета (есть список, нужно смотреть там)

Подробный список можно найти в 54 ФЗ.

Отсрочка по онлайн кассам для ИП до 2021 года

Отсрочку по онлайн-кассам получили ИП, которые относятся к категории «самозанятые». Это новая категория налогоплательщиков на особых льготных условиях. На время существования эксперимента такой группе предоставлена отсрочка. Кто вошел в категорию самозанятые, и что под этим подразумевается: ИП сферы услуг без наемных работников, которые оказывают услуги и выполняют работы для физических лиц и организаций, ИП, продающие товары собственного изготовления (не перепродажники). Такая категория предпринимателей сможет оформиться как «Самозанятые» и всегда работать без кассы. Налоговая ставка будет составлять 4% для работы с физическими лицами и 6% для работ с организациями. Те, кто планирует расширяться и нанимать сотрудников, должны будут использовать онлайн-кассу. В недавнем времени категория самозанятые стала применяться в следующих регионах: Москва и область, Калужская область, Татарстан, Санкт-Петербург и область, Воронежская, Волгоградская, Нижегородская, Новосибирская, Омская, Ростовская, Самарская, Сахалинская, Свердловская, Тюменская, Челябинской областях, Красноярский и Пермский край, Ненецкий и Ханты-Мансийский Югра, Ямало-Ненецкий автономный округ, Башкортостан.

Есть ли вычет на онлайн-кассы для ИП

При покупке онлайн-кассы для различных категорий ИП была предусмотрена материальную компенсацию, в случае перехода ИП на новые кассы в срок. Одна из категорий, — все, кто на ЕНВД и патенте. Вычет составлял до 18 тысяч за каждую кассу при условии предоставления чека (или иного документа). ИП на ЕНВД и ПСН сферы торговли и общепита с наемными сотрудниками могли получить вычет, зарегистрировав кассу до 1 июля 18 года. У всех остальных такая возможность была при соблюдении срока до 1 июля 19. Предприниматели на ОСНО и УСН не получили этот вычет, но они смогли списать расходы через налоговую декларацию. После 1 июля вычет за кассу получить уже нельзя.

Новые чеки онлайн-кассы для ИП

Обновленный закон также установил новый формат чека, в котором теперь необходимо указывать более подробные сведения.

Что содержится в чеке нового образца:

Расчетный признак, номер чека за смену;

Информация о товаре, его количество или вес;

Форма платежа (наличная или безналичная);

Дата операции на кассе;

Фискальный признак чека, сообщения, его номер;

Название организации, адрес;

ФИО кассира и номер смены;

Налоговая ставка, НДС;

Стоимость со скидкой и НДС;

Номер фискального накопителя;

ИНН организации и тип налогообложения;

Адрес сайта налоговой службы.

В электронном виде отправляется копия бумажного чека.

Установка онлайн-кассы для ИП

Аренда онлайн-касс на выгодных условиях

Выгодные условия аренды и обслуживания кассовых аппаратов по 54 ФЗ. Замена оборудования при поломке. Техническая поддержка.

Какие онлайн-кассы подойдут для ИП лучше всего?

Если вы собрались купить кассу онлайн для ИП, то уже поняли — дело это не простое. Проблема заключается в огромном изобилии кассовых аппаратов, но дело в том, что не каждый из них подойдет индивидуальному предпринимателю. Цена на онлайн-кассы колеблется от 5000 руб. без фискального накопителя и до бесконечности. Но зачем же переплачивать, если можно купить недорогую качественную кассу без всего лишнего. Конечно не стоит вестись на самые дешевые варианты, так как скорее всего они уже на грани «динозавров» в наше время. Такие варианты скорее всего либо почти сразу придут в негодность, либо их придется заменить в течение полугода, года — в лучшем случае.

Читать еще:  Просим предоставить скидку письмо образец

Сколько стоит касса для ИП? Цена составляется из двух факторов: касса, плюс фискальный накопитель (какой фискальный накопитель выбрать, можно уточнить в Мультикас).

На основе статистики продаж Мультикас и с учетом опыта и знаний наших экспертов, мы подобрали наиболее оптимальное оборудование для ИП с учетом различных специфик деятельности. Онлайн-кассы для ИП малого и среднего бизнеса представлены следующими популярными моделями.

Когда нужна касса для ИП

Один из основных вопросов, которыми задаются начинающие индивидуальные предприниматели – при каких условиях и на каких системах налогообложения необходимо применение контрольно-кассовых машин. В данном материале рассмотрим все ситуации, в которых индивидуальным предпринимателям без кассовой техники не обойтись, а также те случаи, когда использование кассовых аппаратов не является для них строго обязательным.

Кассовый аппарат в законе

Как гласит закон, все индивидуальные предприниматели, которые производят продажу товаров или оказание услуг за наличные денежные средства или путем приема оплаты через банковские карты, обязаны иметь и использовать при расчетах с клиентами контрольно-кассовые машины. Это правило распространяется в основном на тех представителей бизнеса, которые ведут свою деятельность с населением, поскольку именно граждане расплачиваются за товары и услуги при помощи налички или банковских карт.

Отсутствие кассового аппарата у предпринимателя возможно в том случае, если финансовые операции он проводит с помощью безналичных перечислений на расчетные банковские счета юридических лиц или других ИП.

Требования к контрольно-кассовой технике

Закон устанавливает ряд требований, которым должны соответствовать контрольно-кассовые машины.

  • все кассовые аппараты, используемые в коммерческой деятельности должны в обязательном порядке пройти регистрацию в налоговой инспекции по месту жительства индивидуального предпринимателя;
  • для применения в работе подходят только те модели кассовой техники, которые перечислены в государственном реестре. Убедиться в том, что та или иная касса имеется в реестре, можно двумя путями: либо проверив при покупке голографическую наклейку с нужной информацией, либо самостоятельно изучив перечень гос. реестра на официальном сайте налоговой службы.

Внимание! Каждая контрольно-кассовая машина печатает чеки с определенными реквизитами, в зависимости от рода деятельности. Поэтому, прежде чем останавливать свой выбор на том или ином кассовом аппарате, нужно убедиться в том, что именно он подходит для работы данному индивидуальному предпринимателю.

Важно! Кроме контрольно-кассовых машин существуют чекопечатающие машинки. Эти устройства не считаются налоговыми органами за контрольно-кассовою технику, поскольку, у них нет блока памяти ЭКЛЗ. Чекопечатающие машинки в своей работе используют в основном те предприниматели, которые работают по ЕНВД.

Где приобрести кассовый аппарат

Контрольно-кассовые машины не продаются в обычных магазинах. Их продажей и обслуживанием занимаются специальные организации, прошедшие Государственную экспертную комиссию по ККМ. Реализацией кассовых аппаратов эти компании занимаются как в головных офисах, так и через разветвленную розничную сеть. При этом они реализуют не только новые кассовые машины, но и подержанные.

Нужно отметить, что те модели ККМ, которые уже были в использовании, должны быть обязательно сняты с учета налоговой инспекции и иметь новый блок ЭКЛЗ.

Кассовый аппарат ИП при УСН

Индивидуальный предприниматель, остановивший свой выбор на упрощенной схеме налогообложения, при наличных расчетах с клиентами, обязательно должен иметь кассовый аппарат. В тех случаях, если покупатель или потребитель услуг ИП производит оплату через банковские дебетовые или кредитные карты, выдавать кассовые чеки тоже необходимо.

Исключения:

  • контрольно-кассовую технику можно не применять, если индивидуальный предприниматель- «упрощенец» работает только через безналичные банковские переводы на расчетные счета юридических лиц и других ИП;
  • индивидуальный предприниматель работает в отдаленном или труднодоступном районе, где применение кассовых аппаратов по каким-либо причинам невозможно;
  • при оказании некоторых видов услуг населению есть установленное законом право заменять кассовые чеки выдачей бланков строгой отчетности.

Кассовый аппарат ИП при ОСНО

Как и в случае с «упрощенкой» при работе на общей системе налогообложения, индивидуальному предпринимателю необходимо иметь кассовый аппарат всегда, если присутствуют наличные денежные расчеты или расчеты с применением банковских карт.

Исключения по применению кассовых аппаратов ИП, находящимся на общем налогоисчислении также аналогичны тем, что действуют для «упрощенцев».

Кассовый аппарат ИП при ЕНВД

Те индивидуальные предприниматели, которые перешли на ЕНВД имеют право не пользоваться кассовым аппаратом. Вместо этого, если покупатель или потребитель услуг потребует, ему необходимо выдать либо бланк строгой отчетности, либо товарный чек, либо квитанцию. При этом в каждом из этих документов должны содержаться строго установленные сведения:

  • название самого документа – квитанция, БСО или товарный чек;
  • основные данные: порядковый номер и дата выдачи документа клиенту, инициалы индивидуального предпринимателя; его ИНН;
  • наименование товаров и услуг и их количество;
  • полная сумма оплаты;
  • обязательно: должность и ФИО сотрудника, выдавшего документ с его подписью.

Многие ИП, находящиеся на ЕНВД используют для печати таких документов уже упомянутые выше чекопечатающие машинки. Поскольку их не нужно ставить на учет в налоговые органы, это особенно удобно для предпринимателей, находящихся на ЕНВД.

Внимание! Даже в тех случаях, когда применение контрольно-кассовой техники не является законной обязанностью предпринимателя, он может обзавестись ею на добровольных началах, например, для контроля за продавцами. В этом случае регистрировать кассовый аппарат в налоговой инспекции не надо.

Общие исключения

Независимо от того, на какой системе налогообложения находится индивидуальный предприниматель, в некоторых случаях он имеет право не использовать ККМ. Например, применение кассового аппарата не обязательно, если предприниматель занимается:

  • продажей периодической печатной продукции: журналов и газет;
  • продажей проездных и талонов на общественный транспорт;
  • продажей лотерейных билетов;
  • продажей ценных бумаг;
  • розничной продажей безалкогольных напитков на разлив и мороженого;
  • продажей предметов религиозного толка;
  • весь перечень видов деятельности, освобожденных от обязательного применения ККМ.

В этих и еще ряде случаев, подробно прописанных в законе РФ, предприниматели имеют право не использовать контрольно-кассовую технику.

Таблица применения ККТ в зависимости от системы налогообложения

Система налогообложения Вид деятельности ККМ обязательна Можно выдать БСО Можно выписать товарный чек или квитанцию
ОСНО Торговля и остальное +
Оказание услуг населению +
УСН Торговля и остальное +
Оказание услуг населению +
ЕСХН Торговля и остальное +
Оказание услуг населению +
ЕНВД Торговля и остальное +
Оказание услуг населению +
ПСН Торговля и остальное +
Оказание услуг населению +

Штрафные санкции

Внимание! С 15 июля 2016 года введена обновленная редакция штрафов за ККТ (смотрите ст. 14.5 КоАП РФ).

Наличие кассового аппарата требует от индивидуального предпринимателя ведения строгой отчетности по его использованию и соблюдения кассовой дисциплины. В частности, нужно в обязательном порядке вести журнал кассира-операциониста, журнал вызова технических специалистов, писать акты о снятии показаний счетчиков, возврате денежных сумм и т.д.

Поскольку эксплуатация кассовых аппаратов строго регламентирована, законом предусмотрены и наказания за неправильное их использование. Контролируют ИП по этой части представители налоговых органов.

В случае выявления каких-либо нарушений они могут наложить административное взыскание и назначить штраф в сумме 1500-2000 рублей.

В частности, индивидуальный предприниматель может быть оштрафован за следующие правонарушения: нарушение норм регистрации и неправильное использование кассы, отсутствие ККМ в случае необходимости, а также применение кассового аппарата, не соответствующего требованиям закона.

Ниже приведена таблица основных штрафов, которые могут быть связаны с применением или неприменением ККТ.

Нарушение Ответственное лицо Ответственность
Неприменение ККТ в случаях, когда это необходимо (ч.2 ст. 14.5 КоАП РФ) Должностное штраф от 0,25 до 0,5 от суммы расчета, осуществленного без ККТ (но не менее 10 000 руб.)
Юридическое/ИП штраф от 0,75 до 1 от суммы расчета, осуществленного без ККТ (но не менее 30 000 руб.)
Повторное нарушение предыдущего пункта, если сумма расчетов, осуществленных без применения ККТ, составила 1 и более млн. рублей (ч.3 ст. 14.5 КоАП РФ) Должностное дисквалификация на срок от 1 года до 2 лет
Юридическое/ИП приостановление деятельности на срок до 90 суток
Применение ККТ, не соответствующей установленным требованиям; нарушение порядка регистрации ККТ; порядка, сроков и условий ее перерегистрации, порядка и условий ее применения (ч.4 ст. 14.5 КоАП РФ) Должностное предупреждение или штраф от 1 500 до 3 000 руб.
Юридическое/ИП предупреждение или штраф от 5 000 до 10 000 руб.
Непредставление информации и документов по запросам налоговых органов, а также представление информации и документов с нарушением сроков о применении ККТ (ч.5 ст. 14.5 КоАП РФ) Должностное предупреждение или штраф от 1 500 до 3 000 руб.
Юридическое/ИП предупреждение или штраф в размере от 5 000 до 10 000 руб.
Ненаправление покупателю (клиенту) кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме либо непередача указанных документов на бумажном носителе покупателю (клиенту) по его требованию (ч.6 ст. 14.5 КоАП РФ) Должностное предупреждение или штраф 2 000 руб.
Юридическое/ИП предупреждение или штраф 10 000 руб.

Таким образом, работать с использованием контрольно-кассовых аппаратов обязаны все предприниматели, имеющие дело с наличностью. В некоторых случаях кассовые аппараты можно заменить бланками строгой отчетности и другими документами, подтверждающими оплату. Если же индивидуальный предприниматель использует кассу, то он должен строжайшим образом соблюдать все нормы и правила, установленные законом для ее эксплуатации.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector