20.03.2020

Как подать декларацию 3 НДФЛ, если утерян чек оплаты?

justice pro…

юридическая помощь

Нужны ли чеки для налогового вычета по лечению

Для оформления налогового вычета за лечение необходимо предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение вычета. Чек подтверждает факт оплаты медицинских услуг. Но, что делать, если не все чеки сохранились или же их просто нет. Нужны ли чеки для налогового вычета по лечению?

Получив налоговый вычет за лечение, можно вернуть часть потраченных средств за медицинские услуги и лекарства (вернуть налог можно также при оплате лечения родителей, супруга, детей). Сумма возврата налога зависит от того, является ли лечение дорогостоящим (дорогостоящему лечению соответствует код услуги 2 в справке об оплате медицинских услуг, обычному лечению – код услуги 1), а также от суммы удержанного из дохода налога. Чек является документом, подтверждающим произведенные расходы.

Нужны ли чеки для получения вычета на лечение? Оформляем справку об оплате медицинских услуг

В медицинской организации для оформления справки об оплате медицинских услуг (образец тут) у Вас, скорее всего, запросят чеки, подтверждающие оплату лечения. Справка об оплате мед. услуг является обязательным документом для получения социального налогового вычета за лечение, поэтому, если кассовые чеки у Вас сохранились, предоставьте их в лечебное учреждение.

Что делать, если чеков нет? В этом случае для подтверждения расходов в мед. организацию отдайте договор на лечение, акт об оказании услуг, другие документы, которые есть у Вас на руках. Кроме того, медицинское учреждение может получить информацию об оплате услуг из собственных баз данных и учетных документов. Так, «первичные учетные документы и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей» должны храниться в организации 5 лет (п. 362 Перечня типовых управленческих архивных документов, утвержденного приказом Минкультуры России от 25 августа 2010 г. № 558). Поэтому, если чеков у Вас нет, то справку об оплате медицинских услуг Вы получить сможете.

Чек является подтверждением расходов налогоплательщика, но что делать, если чек утерян или выцвел?

Налоговый вычет за лечение: чеки обязательно? Подаем документы в ИФНС

Если чеки у Вас сохранились, они читаемы, предоставьте их в налоговую инспекцию. Но, если чеков нет, они утеряны, выцвели и невозможно разобрать информацию по ним, то ответ на вопрос:

«обязательны ли чеки для получения налогового вычета за лечение»

будет зависеть от того, за что конкретно Вы хотите оформить возврат налога: за лечение (оказанные медицинские услуги) или покупку лекарств.

Можно ли получить налоговый вычет на лечение, если не сохранились чеки?

Если Вы оплачивали медицинские услуги, а чеки ККМ по ним были утеряны, то получить налоговый вычет на лечение (мед. услуги) Вы сможете. Необходимым условием для возврата НДФЛ будет наличие справки об оплате медицинских услуг, которая и будет свидетельствовать о факте оплаты лечения. Это подтверждают:

Письмо ФНС РФ от 02.05.2012 № ЕД-4-3/7333@ (Письмо МинФина РФ от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76),
Письмо ФНС РФ от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787@,
Письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@,
Письмо МинФина РФ от 12.03 2015 № 03-04-05/13176,
Письмо МинФина РФ от 23.06.2016 № 03-04-05/36495.

Таким образом, если не сохранились чеки, но есть справка об оплате медицинских услуг, налоговый вычет за лечение без чеков получить можно. Такими медицинскими услугами могут быть лечение зубов (в том числе установка брекетов, протезирование, имплантация протезов и т.д.), ЭКО, операции, обследования (МРТ, УЗИ и т.д.), анализы, лечение в санатории, роды, ведение беременности и т.д.

Нужны ли чеки для получения вычета за лекарства?

В том случае, если Вы планируете получить налоговый вычет за лекарства, чеки предоставить в ИФНС придется (Письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@). Возврат подоходного налога за медикаменты без чеков невозможен. Кроме того, если в чеке нет информации о наименования препарата, необходимо запросить в аптеке товарный чек, в котором будет дана подробная информация о названии лекарства, дозировке, количестве и т.д.

Отметим, что при получении налогового вычета за обучение предоставление платежных документов (например, чеков) обязательно.

В случае, когда у Вас не сохранились чеки (часть чеков или все), их нет, они выцвели и не видно, что на них напечатано, возникает вопрос «нужны ли чеки для налогового вычета по лечению». Если Вы возвращаете НДФЛ за медицинские услуги, то достаточно предоставить только справку об оплате медицинских услуг. В случае получения вычета за лекарства наличие кассового чека обязательно.

Как вернуть деньги за лечение

Инструкция для тех, кто лечился в платной клинике

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р . Расскажу, как сделать так же.

Что вы узнаете

Что такое налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.

Как получить вычет на лечение

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Читать еще: Как получить гражданство рожденному в России?

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Как забрать свои 260 тысяч у государства

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата пдф. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

На сайте налоговой принимают файлы формата .txt, .doc, .docx,
.pdf, .gif, .bmp, .jpg, .jpeg, .png,
.tif, .tiff, .zip, .7z, .rar, .arj, .xls, .xlsx

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

лично в ближайшей налоговой;
по почте заказным письмом;
на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

1. Получить электронную подпись. Это упрощенная ЭП — ей можно подписывать только документы на сайте налоговой. Заходим в личный кабинет налогоплательщика, потом в профиль и выбираем вкладку «Получить ЭП». Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи — главное, запомнить его. Отправляем запрос. Ждем, когда налоговая сгенерирует электронную подпись. Если сделали ЭП раньше, этот шаг пропускаем.

2. Заходим в раздел «Жизненные ситуации» → выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

3. Сначала выберите год, за который подаете декларацию.

Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода

4. Добавляем источник дохода: указываем работодателя, код и сумму дохода. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ . В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО). Если работодатель уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки». Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

Мой работодатель еще не сдал отчет за 2019 год, поэтому заполняю пример вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ

5. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».

Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение

6. Добавляем отсканированные справки и договоры.

Вводим пароль от ЭП и нажимаем «Подтвердить и отправить» Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Ее должны проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Заявление можно заполнить сразу же после отправки декларации или позже — через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Распоряжаемся: нужно ввести реквизиты счета, на который хотите получить деньги, и нажать кнопку «Подтвердить» Проверьте данные и снова введите пароль к своему сертификату электронной подписи. После этого документы улетят в налоговую

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. 042202001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Чеки и 3-НДФЛ

#1 tag_mikhail

Members

4 сообщений

Была куплена квартира в новостройке и сделан ремонт. При попытке заполнить 3-НДФЛ не нашел куда занести товарные чеки. Пытался проконсультироваться в налоговой. Все инспектора хором кричат, что можно прикладывать чеки только датой до получения свидетельства из юстиции. Но никто не из них не смог подсказать как их внести в декларацию.
У них удалось выяснить только то, что:
1. мне можно отчитываться чеками (в ДПК есть фраза, что квартира сдается без отделки).
2. сначала возвращаю налог со стоимости квартиры и только потом с чеков и процентов по кредиту.

Подскажите как надо сдавать товарные чеки?

#2 anton_pbu

Members

67 сообщений

Пол: Мужчина
Город: Saint-Petersburg

Была куплена квартира в новостройке и сделан ремонт. При попытке заполнить 3-НДФЛ не нашел куда занести товарные чеки. Пытался проконсультироваться в налоговой. Все инспектора хором кричат, что можно прикладывать чеки только датой до получения свидетельства из юстиции. Но никто не из них не смог подсказать как их внести в декларацию.

#3 Lara_dr

Members

4 сообщений

Я подала декларацию за 2008 год на имущественный вычет за покупку нового жилья без отделки, квартира зарегистрирована в регпалате в 2008 году, сейчас продолжаю получать вычет на работе. Ремонт начала только сейчас, т.к. средств на него не хватало. Могу ли я подать корректировочные декларации за 2009-2010, чтобы включить расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры?
(Стоимость квартиры 1350т руб, у меня еще “в запасе” 650000 для вычета осталось)
Позвонила в налоговую, мне сказали, что я уже 1 раз воспользоваласть имущественным вычетом, и теперь повторно не имею на него право.

Читать еще: Приватизировать или нет?

можно ли в моем случае говорить о корректировке расчета суммы налогового вычета?

#4 anton_pbu

Members

67 сообщений

Пол: Мужчина
Город: Saint-Petersburg

1. Я подала декларацию за 2008 год на имущественный вычет за покупку нового жилья без отделки, квартира зарегистрирована в регпалате в 2008 году, сейчас продолжаю получать вычет на работе. Ремонт начала только сейчас, т.к. средств на него не хватало.
Стоимость квартиры 1350т руб, у меня еще “в запасе” 650000 для вычета осталось.
2. Могу ли я подать корректировочные декларации за 2009-2010, чтобы включить расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры?
3. Позвонила в налоговую, мне сказали, что я уже 1 раз воспользоваласть имущественным вычетом, и теперь повторно не имею на него право.
4. можно ли в моем случае говорить о корректировке расчета суммы налогового вычета?

#5 Ирина Осипова

Members

1 сообщений

Здравствуйте!
Оформила почти всю налоговую декларацию, кроме общей суммы.Поясните, пожалуйста, в нее я включаю сумму из договора и расходы на работы по отделке и отделочные материалы. Тут я зашла в тупик. Подскажите, двери (входная, межкомнатные, работы по их установке), сантехника относятся к отделочным материалам или только шпатлевка, краска и проч.?

Выше прочитала, что кроме ксерокопий чеков, расходы еще нужно оформить на листе таблицей в произвольной форме и с подсчетом общей суммы, верно?

Спасибо заранее огромное.

#6 Консультант ФНС России

Members

342 сообщений

Пол: Мужчина
Город: Москва

Здравствуйте!
Оформила почти всю налоговую декларацию, кроме общей суммы.Поясните, пожалуйста, в нее я включаю сумму из договора и расходы на работы по отделке и отделочные материалы. Тут я зашла в тупик. Подскажите, двери (входная, межкомнатные, работы по их установке), сантехника относятся к отделочным материалам или только шпатлевка, краска и проч.?

Спасибо заранее огромное.

С уважением, Дроздецкий Павел Анатольевич

консультант Управления камерального контроля ФНС России

Материалы по НДС с 2015 года в новом разделе сайта

Прошу помощи: Как подать 3НДФЛ по продаже авто, если утерян договор купли продажи.

Опции темы

Поиск по теме

Прошу помощи: Как подать 3НДФЛ по продаже авто, если утерян договор купли продажи.

Декларацию за 2011 год, там есть пункт где указывается источник получения дохода и сумма дохода. Так вот этих данных нет, потому что договор купли продажи утерян.Как правильно заполнить подскажите пожалуйста кто знает. Спасибо.

Если покупатель частное лицо – то его и указывай в качестве источника дохода, если продал на юрлицо – то, соответственно, юрлицо.

Источник получения дохода – не бумажка с подписями, а конкретный чел (или контора)

Последний раз редактировалось DmD; 25.07.2012 в 09:59 . Причина: добавил

Пришло письмо из ИФНС с просьбой (пока просьбой) подать декларации по форме 3НДФЛ за проданный в 2013г. ТС. Декларация у меня по факту будет нулевой, т.к. стоимость покупки и продаже ТС 10000р. Но подать декларацию все равно я так понимаю надо, иначе штраф. Проблема подать декларацию в том, что договор купли авто находится в ГИБДД, а договор продажи авто не знаю где, т.е. будет считать, что утерян. Как мне в этом случае подать декларацию? Какие санкции если я её подать не смогу по каким-либо причинам?

Комментарий DmD для меня не совсем понятен.

Последний раз редактировалось yurous87; 23.03.2014 в 05:53 .

Комментарий DmD для меня не совсем понятен.

Обязанности прикладывать к декларации договор нет.
Декларация подается, если авто было в собственности более 3 лет.
Указывай доход 10000 (если уверен, что в нем было указано 10000) и вычет 10000.
Санкции – в ст.119 НК РФ.

В декларации нужно указать источник дохода. Источник дохода – это юрлицо или гражданин, которые выплатили тебе денежки, то есть покупатель. Указать нужно ФИО покупателя. Если не помнишь – указывай “Продажа транспортного средства такого-то”.

Спасибо! Да, уверен, что 10000р. – помню.

Вот кто что говорит. Из проштудированных форумов. Одни говорят, что подача декларации в ИФНС необходима в случае владения авто до 3х лет, другие после 3х лет. Третьи – в любом случае. Срок владения авто, которое я продал в 2013г. составил 1.5 года. Тогда возникает вопрос: Если декларация составляется в случае владения ТС более 3х лет зачем тогда письмо мне с ИФНС прислали??

То есть я могу подать декларацию вообще без обоих договоров до 30 апреля и принять они у меня её будут обязаны? Только смысл тогда такой декларации, она ничем не подтверждена будет.

Последний раз редактировалось yurous87; 23.03.2014 в 09:53 .

ДКП, что на покупку, что на продажу у меня составлен с один и тем же юридицеским лицом – ИП. Их реквизиты и называния знаю, эти данные у меня есть. Придется снова перелистывать кучу страниц это долбанной 3НДФЛ.

вы хотели сказать “менее”

более 3х лет продажу имущества и внести-то некуда в декларации.

чтобы мозг не иметь себе пошли декларацию по почте

Последний раз редактировалось Cappuccini; 23.03.2014 в 10:36 .

Спасибо! Да, уверен, что 10000р. – помню.

Тьфу, недопечатался, пардоньте.

Декларация НЕ подается, если авто было в собственности более 3 лет. Это необлагаемый доход будет.

Так на это есть различного рода процедуры (камеральная или выездная налоговая проверка), при которых твои цифры могут проверить. В ряде случаев – и затребовать документы. А ты в силу ст.23 НК РФ эти документы должен иметь (хранить).

ИП – это не юридическое лицо, а физическое, соответственно названия иметь не может.
Кучу страниц перелистывать не надо, скачай программку с сайта ФНС и заполни. Или в Личном кабинете налогоплательщика.
Или обратись за помощью к заполняльщикам, обойдется рублей в 200-300.

вы хотели сказать “менее”

более 3х лет продажу имущества и внести-то некуда в декларации.

Да, пропустил “не”.

+100500
Экономия времени и нервов.

Всё, подал сегодня декларацию по форме 3НДФЛ с нулевым доходом в ИФНС. Декларацию подавал лично, заполнил сам, (правда 1 лист из 6 пришлось подправить) приложил к ней копию договора продажи(ДКП) ТС. Спросил, а если бы ДКП не было, на что девушка мне ответила: ну вообще должен быть, ну нет так нет, если понадобиться, то у ИП, которое Вы указали в декларации и в ГИБДД запрос сделаем. Я так понял, типа они тоже не настроены заморачиваться, главное вовремя её подать.

Доброго времени суток. Извиняюсь за поднятие темы. Подскажите. Машина в собственности была год. Договор купли продажи о покупке не сохранился. И договора купли продажи о продаже не сохранился. ФИО покупателя не помню. Стоимость тоже. Не помню 10 тыс руб или 20 тыс руб (вроде 25 тыс). Как мне подать налоговую декларацию, каким образом это сделать?

можешь в ГИБДД попросить копии пока с архива на уничтожение не пошло!

А нафига? Написать – 25т.р. и пусть налоговики проверяют в ГИБДД, им за это деньги платят. Всё равно вычет оформляется согласно ст. 220.2.1 НК РФ. Хотя, если ГеарКлинч реально в Оклахоме живёт, этот вычет, возможно, ему не полагается, ибо он уже не налоговый резидент.

Читать еще: Как развестись гражданке России с гражданином Украины?

Вообще к декларации надо отноститься именно как к декларации. Это твоё заявление о твоих доходах. До камеральной проверки всем налоговикам похрен что там написано, а под камералку такие нулевые декларации вообще редко попадают. Смотрят только на сроки подачи, чтобы если что – штраф выписать.

Упс. ****ю сморозил в посте выше. Имущественные вычеты представляются ВСЕМ налогоплательщикам. Резиденты имеют право не декларировать доход после определённого срока владения имуществом, и только.

а вдруг проверят. и всплывет это через пару лет, со всеми пенями и штрафами – дороже обойдется потом твой совет!

А на основании чего штрафовать-то?

Декларация подана? Да.

Ошибки в декларации ненаказуемы. Главное ~~доход~~ налогооблагаемую базу не занижать. То есть написать: получил 25т.р. от Иванова. Если окажется, что получил 10т.р. от Петрова – это никак ни на какой штраф не налипает. Даже если 50 т.р. от Сидорова, с учётом вычета.

Штрафы бывают за несвоевременную подачу декларации, или за недоимку. Других штрафов и пеней нет.

Приходишь на камералку и делаешь круглые глаза, ой, дескать я вроде был уверен – продал именно Иванову. Устный договор у нас вроде был, хотя не помню точно! А что, в ГИБДД – Петров указан? Да ладно, поди – перекупы. Убей не вспомню все обстоятельства, на то вы тут и посажены царём-батюшкой, милостивцы вы наши!

Последний раз редактировалось ewqaz; 06.04.2019 в 03:06 .

Документы при сдаче 3-НДФЛ на возврат

Физические лица, с доходов которых оплачивался подоходный налог, вправе претендовать на получение налогового вычета. То есть, оформить возврат НДФЛ, оплаченного в отчетном периоде. Если для подачи 3-НДФЛ с целью декларирования доходов и отчета по уплаченному из них подоходному налогу установлен срок — не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, для получения вычета налогоплательщик может подать отчет в любой период отчетного года.

Законодательством утверждено несколько видов вычетов:

имущественные;
социальные;
стандартные;
инвестиционные;
профессиональные.

Для их получения налогоплательщик не только оформляет декларацию 3-НДФЛ, но и предоставляет подтверждающие документы. Для каждого вычета предусмотрен определенный пакет документов.

3-НДФЛ: перечень документов на вычет при покупке квартиры

Приобрести жилье можно несколькими способами:

за счет личных сбережений;
по программе ипотечного кредитования.

При этом собственность может быть в единоличном пользовании или поделенной между супругами в установленных долях.

Если квартира куплена в ипотеку, налогоплательщик в качестве подтверждения предоставляет следующие документы:

копию ипотечного договора (кредитного договора);
копию графика погашения кредита (тела и процентов);
справку о погашенных в отчетном году процентах (выдает банк);
платежные документы, подтверждающие оплату кредита в течение отчетного периода (копии);
копию договора купли-продажи имущества;
копию свидетельства о праве собственности;
копию акта передачи имущества, если он был составлен на момент приобретения объекта;
подтверждения передачи денег при покупке имущества (платежные документы, расписка и так далее);
копию ИНН налогоплательщика;
копию его паспорта и трудовой книжки;
справку 2-НДФЛ с места работы.

Если квартира приобретена за счет личных сбережений, предоставляют такие документы:

копию договора купли-продажи;
копию свидетельства о собственности;
копии документов, подтверждающих факт передачи денег (расписки, платежные документы и прочее);
справку 2-НДФЛ;
копию ИНН, паспорта и трудовой книжки налогоплательщика.

В большинстве случаев копии ИНН, паспорта и трудовой книжки не требуют. Вместе с пакетом документов предоставляют заполненную соответствующим образом 3-НДФЛ и заявление на получение вычета.

Документы при сдаче 3-НДФЛ на возврат по расходам на новое строительство и ремонт

Для оформления имущественного вычета по таким расходам предоставляют аналогичный пакет документов, что и при покупке имущества за счет личных сбережений. Дополнительно к нему прикладывают копии платежных документов, которые подтверждают факт покупки строительных материалов и оплату услуг ремонтных бригад.

Весь пакет документов для возврата 3-НДЛФ: стандартные и социальные вычеты

При оплате обучения, лечения, покупке медикаментов, оплате страховых взносов по договорам добровольного страхования, можно оформить налоговый вычет. Для этого предоставляют в ИФНС по месту регистрации/пребывания декларацию 3-НДФЛ и пакет документов, подтверждающих трату денежных средств.

При оформлении социального вычета на обучение предоставляют следующие документы:

копию договора с учебным заведением, в котором обучается налогоплательщик или его близкие родственники;
копию лицензии учебного заведения (установленного образца);
копию платежных документов, которые подтверждают оплату обучения (платежные поручения, ордеры, чеки, квитанции и прочее).

Также предоставляют справку 2-НДФЛ, копию трудовой книжки, паспорта, ИНН, свидетельство о рождении ребенка, документов, подтверждающих факт попечительства/усыновления/опекунства (если оформляют возврат за его обучение). Пишут заявление установленного образца и заполняют 3-НДФЛ.

При возврате налога за лечение (в том числе дорогостоящее) и оплату медикаментов предоставляют следующие подтверждающие документы:

копию договора с медицинским учреждением на оказание медуслуг;
копии справок, выданных медицинским учреждением, об оплате услуг;
корешок санатарно-курортной путевки (при прохождении лечения или реабилитации в санаторно-курортном учреждении);
копии платежных документов, которые подтверждают факт оплаты лечения или покупку медицинских препаратов.

Если оформляют возврат за оплату лечения детей, предоставляют свидетельства о рождении, копию свидетельства о браке. При оплате лечения своих родителей — свое свидетельство о рождении. Предоставляют справку 2-НДФЛ и копию документа, удостоверяющего личность налогоплательщика.

При возврате расходов на оплату взносов на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование предоставляют такие документы:

копию договора страхового полиса, заключенного с негосударственным фондом или аккредитованной страховой компанией;
копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты взносов в отчетном периоде.

Также предоставляют справку 2-НДФЛ, ИНН, паспорт. При оформлении возврата взносов, которые оплачены за близких родственников, предоставляют документы, подтверждающие факт родства.

Если надо вернуть НДФЛ по оплате взносов на накопительную часть пенсии, предоставляют платежные документы, подтверждающие факт оплаты этих взносов. При возврате налога по расходам на благотворительность — платежные документы, которые подтверждают факт перечисления пожертвований.

Для оформления стандартного налогового вычета (на детей) предоставляют такие документы:

свидетельство о рождении ребенка, его паспорт (свидетельство об усыновлении/удочерении);
справку об инвалидности (если ребенок-инвалид);
справку о том, что ребенок обучается на очной форме (если он является студентом, аспирантом, интерном и так далее);
свидетельство о браке родителей.

Если один из родителей отказался от получения вычета, предоставляют письменное подтверждение. Единственные родители прикладывают в 3-НДФЛ свидетельство о смерти второго родителя, его отказ от ребенка, признание его в судебном порядке безвестно-отсутствующим. Если родители в разводе — копию свидетельства о разводе.

Оценка статьи:

Загрузка...